① 株式会社法概論
40問証券外務員が扱う株式の発行体である株式会社の仕組みを、会社法をもとに学ぶ分野です。会社の種類、設立、株式・株主の権利、株主総会・取締役会などの機関、資本金と準備金、剰余金の配当、合併・株式交換といった組織再編まで幅広く問われます。株主有限責任や資本維持といった基本原則、普通決議・特別決議・特殊決議の使い分けが頻出です。用語と数字（決議要件や任期など）が多いので、機関ごとの役割と決議要件を表で整理して覚えるのが得点への近道です。全40問収録しています。
第1問会社法で規定されている4種類の会社形態に含まれないものはどれか。第2問合同会社の特徴として正しいものはどれか。第3問株式会社の設立と資本金について正しい記述はどれか。第4問「会社は公示した資本金の額に相当する財産を保持するよう努めなければならない」という原則を何というか。第5問会社法における「大会社」の定義として正しいものはどれか。第6問会社法における「公開会社」の定義として最も適切なものはどれか。第7問株式会社の定款に必ず記載しなければならない「絶対的記載事項」に含まれないものはどれか。第8問会社設立の際、発行する株式の総数のうち、発起人が一部を引き受け、残りを株主募集によって引き受けてもらう設立方法を何という...第9問会社の設立手続に重大な法令違反があり、設立の無効を主張する場合の出訴期間として正しいものはどれか。第10問株式の分割と併合に関する記述で正しいものはどれか。第11問株式の消却に関する記述として正しいものはどれか。第12問単元株制度を採用する場合、定款で定める「1単元」の株式数の上限はどれか。第13問単元未満株主の権利として認められているものはどれか。第14問ある種類の株式にまず一定率の配当をし、残った剰余金から他の株式に配当する場合の、配当が後回しになる一般の株式を何というか...第15問株主の権利のうち「共益権」に該当するものはどれか。第16問全部の株式について新しく譲渡制限を設ける定款変更を行う場合、必要な株主総会の決議要件（特殊決議）はどれか。第17問会社が自己株式を取得する際の財源として正しいものはどれか。第18問親会社と子会社の関係において、原則として禁止されている行為はどれか。第19問会社法における株券の発行に関する原則的な取り扱いはどれか。第20問会社が権利を行使できる株主を確定するために設ける「基準日」と、実際の「権利行使日」との間は、最長でどの期間以内でなければ...第21問すべての株式会社において「必ず必要となる機関」の組み合わせはどれか。第22問A社がB社の議決権総数の4分の1（25%）以上を持つ場合、B社が保有するA社株式の議決権の扱いはどうなるか。第23問株主総会の「特別決議」が必要となる決議事項はどれか。第24問取締役会を置く会社において、法律上必要とされる最低限の取締役の人数はどれか。第25問取締役の任務懈怠によって会社に与えた損害の賠償責任を（軽減ではなく）完全に免除するためには、原則としてどのような要件が必...第26問取締役会の決議が成立するための要件として正しいものはどれか。第27問代表取締役に関する記述で誤っているものはどれか。第28問監査役の原則的な任期は何年か。第29問会計監査人に関する記述として正しいものはどれか。第30問指名委員会等設置会社において設置される3つの委員会に含まれないものはどれか。第31問会計参与の役割や特徴として正しいものはどれか。第32問会社法によって積立てが強制されている「法定準備金」を構成する2つの準備金はどれか。第33問剰余金の配当に関する記述として誤っているものはどれか。第34問資本金の額を減少する（減資）場合、原則としてどのような決議が必要か。第35問新株発行（増資）の手続きにおいて、第三者に対して時価より著しく低い価額で新株を割り当てる場合に必要な手続きはどれか。第36問インセンティブ報酬として取締役や従業員に発行される新株予約権を特に何と呼ぶか。第37問新株予約権付社債についての記述で正しいものはどれか。第38問2つ以上の会社を1つにする合併において、当事会社の1つが存続して他の会社を吸収する方法を何というか。第39問A社がB社の発行済株式全部を取得し、A社が完全親会社、B社が完全子会社となる組織再編手法を何というか。第40問会社の解散事由として法律上定められていないものはどれか。
② 株式業務
41問株式の売買注文の受託から執行・決済までの実務と、株価の分析指標を学ぶ分野です。委託・自己・代理・媒介といった取引形態、注文伝票や契約締結時交付書面、普通取引の受渡し（約定日から起算して3営業日目）、オークション方式の価格優先・時間優先の原則などが問われます。あわせてPER・PBR・ROE・株式利回り・EV/EBITDA倍率といった投資指標の計算も頻出で、簡単な四則演算で解ける計算問題が出ます。指標は算式ごと覚え、受渡金額の加減算の考え方を売り・買いで区別して押さえましょう。全41問収録しています。
第41問外務員試験や法令において、一般に株式を扱う証券会社のことを何と呼ぶか。第42問わが国で有価証券の現物の売買を行う取引所金融商品市場が開設されていないのは次のうちどれか。第43問顧客からの売買注文を、顧客の計算（顧客の資金）において金融商品取引業者の名で行う取引形態を何というか。第44問公開買付（TOB）時に金融商品取引業者と顧客との間で代理人契約を締結して買付けを行う取引形態はどれか。第45問金融商品取引業者が顧客からの注文を執行した際に作成する「注文伝票」に関する記述のうち、正しいものはどれか。第46問契約締結時交付書面に関する記述のうち、正しいものはどれか。第47問安定操作期間とは、一般にどの期間を指すか。第48問ファイナンス期間とは、一般にどの期間を指すか。第49問安定操作期間中における元引受金融商品取引業者（主幹事証券会社）の禁止行為の例外として、受託することが認められているものは...第50問増資公表後、新株等の発行価格決定までの間に空売りを行った場合の規制として正しいものはどれか。第51問取引所において普通取引で株式を売買したときの受渡し（決済）は、原則としていつ行われるか。第52問委託取引による株式の売買手数料について、正しい記述はどれか。第53問取引所における金融商品取引業者間の決済において、取引相手の決済不履行による元本リスクを排除するために導入されている決済手...第54問立会内売買におけるオークション方式の原則について正しいものはどれか。第55問東証の立会外売買ネットワークシステム「ToSTNeT-1」で行われる取引形態はどれか。第56問株主コミュニティ銘柄に関する記述のうち、正しいものはどれか。第57問店頭有価証券の取引において、原則として禁止されているものはどれか。第58問上場株券等の取引所金融商品市場外での売買について、正しい記述はどれか。第59問PTS（私設取引システム）の売買価格決定方法として、定められていないものはどれか。第60問一般投資者が行う外国証券取引のうち、日本国内に上場されている外国証券の取引を何と呼ぶか。第61問顧客から外国証券の委託注文を受け、外国の金融商品市場に取り次ぐ「外国取引」の決済は、原則としていつ行われるか。第62問株式ミニ投資の取引単位として正しいものはどれか。第63問株式ミニ投資における注文ルールで、正しいものはどれか。第64問株式の公開価格の決定方法である「ブックビルディング方式」について、正しい記述はどれか。第65問株式の公開価格の決定方法である「競争入札方式」において、一般投資家の参加する入札の対象となる公開株式数の割合はどれか。第66問権利付価格が1,200円の株式について「1：1.2」の株式分割が行われた場合、理論上の権利落相場（価格）はいくらになるか...第67問1株当たり予想配当金年額が50円、現在の株価が2,500円である場合の株式利回りはいくらか。第68問1株当たり予想配当金年額50円の株式を、利回り年2.5%になるように買い入れたい場合の「採算株価」はいくらか。第69問1株当たり当期純利益（EPS）に対して、株価がどの程度に買われているかをみる指標はどれか。第70問株価が1株当たり純資産に対して何倍に買われているかを示し、1倍であれば資産価値と同水準とされる指標はどれか。第71問株主の立場からみて、会社に投資した資金がどのように運用され成果をあげているかを示す「自己資本利益率」の略称はどれか。第72問株価キャッシュ・フロー倍率（PCFR）の算出で用いられる「キャッシュ・フロー」の定義として正しいものはどれか。第73問PER（株価収益率）の逆数であり、株価に対する税引後利益の比率を表す指標を何というか。第74問長期国債などが示す長期的な金利水準と株式益回りとの比較を行う指標で、数値が小さくなるほど株価の割安感が強くなるものはどれ...第75問EV/EBITDA倍率における「EV（企業価値）」の算出方法として正しいものはどれか。第76問資本金100億円、時価総額900億円、保有現預金等50億円、有利子負債650億円の場合、EV（企業価値）はいくらか。第77問東証株価指数（TOPIX）の算出方式はどれか。第78問投資家が株式の「買注文」を出して約定した場合の、金融商品取引業者に支払う「受渡金額」の計算構造として正しいものはどれか。第79問投資家が株式の「売注文」を出して約定した場合の、投資家が受け取る「受渡金額」の計算構造として正しいものはどれか。第80問金融商品取引所の開設にあたって、法令上必要とされている手続きはどれか。第81問事故防止の観点から、取引参加者が顧客から有価証券の売買等の委託を受ける際に行うべき義務として正しいものはどれか。
③ 債券業務
40問債券の種類・発行・流通・計算を学ぶ分野です。国債（特例国債・変動利付国債・個人向け国債など）や社債の仕組み、社債管理者、一般担保債といった基礎から、アンダー・パー／オーバー・パーの価格状態、利回りと価格が逆に動く関係、償還差益、現先取引・着地取引などの実務までカバーします。ラダー型・ダンベル型といったポートフォリオ運用や、金利・為替と債券価格の関係も頻出です。「利回り低下＝価格上昇」という基本を軸に、利回り計算と用語をセットで整理すると理解が進みます。全40問収録しています。
第82問債券の特徴に関する次の記述のうち、誤っているものはどれか。第83問国債の種類について、税収等に加えて建設国債を発行してもなお歳入不足が見込まれる場合に発行される国債を何というか。第84問変動利付国債の期間として正しいものはどれか。第85問個人向け国債に関する次の記述のうち、誤っているものはどれか。第86問一般担保債の説明として正しいものはどれか。第87問債券の価格が額面金額（100円）を下回っている状態を何というか。第88問債券の流通市場において、利回りが低下したときの意味として正しいものはどれか。第89問国債取引（店頭取引のリテール向けなどを除く）の受渡日として正しいものはどれか。第90問アンダー・パーの99円で購入した債券が、満期時に100円で償還された。このときに発生する利益を何というか。第91問社債管理者となることができない者はどれか。第92問社債管理者を設置しなくてもよい例外ケースとして、各社債の金額がいくら以上の場合か。第93問コンベンショナル方式の入札に関する説明として正しいものはどれか。第94問債券の店頭市場での売買シェアは、全売買量のうちどの程度を占めているか。第95問発行体の信用度とクレジット・スプレッドの関係について正しいものはどれか。第96問為替相場が円高になった場合の一般的な債券価格への影響として正しいものはどれか。第97問固定的ポートフォリオ運用において、短期から長期までの債券を各年度ごとに均等に保有する手法を何というか。第98問流動性確保のための短期債と、収益性追求のための長期債のみを保有するポートフォリオを何というか。第99問将来、金利の低下が予測される場合の入替売買として最も有利なものはどれか。第100問売買に際し同種・同量の債券等を、所定期日に所定の価額で反対売買することをあらかじめ取り決めて行う債券の売買を何というか。第101問着地取引の期間に関するルールとして正しいものはどれか。第102問着地取引の売買対象債券に含まれないものはどれか。第103問現金担保付債券貸借取引（貸借レポ取引）に関する説明として誤っているものはどれか。第104問転換社債を株式に転換した場合に取得できる株数の計算式として正しいものはどれか。第105問転換価額300円、額面100万円の転換社債を転換したときの取得株数はいくらか（端数切り捨て）。第106問転換社債のパリティ価格の計算式として正しいものはどれか。第107問転換価額1,000円、株式の時価が1,200円のとき、パリティ価格はいくらか。第108問転換社債の時価がパリティ価格を下回っている（マイナス乖離）場合、一般的にどちらが有利か。第109問転換社債の価格変動要因について、株価変動率（ボラティリティ）が低下した場合、転換社債の価格はどうなるか。第110問投資者が最終償還期限まで債券を保有した場合の、投資元本に対する年当たりの収益の割合を何というか。第111問利率年2.0%、残存期間4年、購入価格101円の利付債券の最終利回りはいくらか（小数第4位以下切捨て）。第112問投資者が新発債を発行価格で買付け、最終償還期限まで保有した場合の利回りを何というか。第113問利率年1.5%、償還期限5年、発行価格99円の利付債券の応募者利回りはいくらか（小数第4位以下切捨て）。第114問既発債を時価で買付け、償還期限まで保有せず中途売却する場合の利回りを何というか。第115問購入価格に対して1年間にどれだけの利子が受け取れるかの割合を示し、償還差損益を無視した利回りを何というか。第116問利率年3.0%、購入価格105円の利付債券の直接利回りはいくらか（小数第4位以下切捨て）。第117問経過利子を計算する場合の経過日数の数え方として正しいものはどれか。第118問次の条件における経過利子の計算期間は何日間か。直前の利払日：3月20日、受渡日：3月29日。第119問取引所取引において債券を売却したときの受渡代金の計算式として正しいものはどれか。第120問債券価格と利回り、残存期間の関係について正しい記述はどれか。第121問日本銀行の金融政策による債券市場への影響として正しいものはどれか。
④ 投資信託・投資法人
39問投資信託と投資法人（J-REITなど）の仕組みと関連業務を学ぶ分野です。契約型と会社型、オープンエンド型とクローズドエンド型、公社債投資信託と株式投資信託、ファンド・オブ・ファンズといった分類、公募・私募の区分や少人数私募の人数要件が問われます。委託者・受託者・受益者の関係や、基準価額・分配金の考え方も基礎知識として重要です。似た用語や分類が多く混同しやすいため、対になる概念を並べて対比し、それぞれの定義と特徴を結びつけて覚えるのが効率的です。全39問収録しています。
第122問投資信託において、投信法上の用語である「主として」有価証券等に対する投資として運用するとは、通常、投資信託財産の総額のど...第123問投資信託の募集対象人数等による分類で、新たに発行される受益証券の取得の申込みの勧誘のうち、一般投資家私募（少人数私募）に...第124問オープンエンド型の投資信託に関する説明として、誤っているものはどれか。第125問公社債投資信託の定義として最も適切なものはどれか。第126問ファンド・オブ・ファンズとはどのような投資信託か。第127問委託者指図型投資信託において、投資信託財産の計算や運用報告書の作成を行うのはどの当事者か。第128問受託会社（信託会社等）の主な業務として該当しないものはどれか。第129問投資信託の主なコストのうち、「保有時」に日々投資信託財産から控除される費用はどれか。第130問信託財産留保額の目的として最も適切なものはどれか。第131問個別企業に対する調査・分析結果に基づき、個別銘柄の積み重ねでポートフォリオを組成していく運用手法を何というか。第132問株式のアクティブ運用において、株式の価値と株価水準を比較し、株価が割安な銘柄を選ぶ運用スタイルを何というか。第133問投資信託委託会社の運用における善管注意義務について、禁止されている行為に該当しないものはどれか。第134問委託会社による運用の外部委託に関する説明として、正しいものはどれか。第135問証券投資信託の投資制限において、1社の委託会社が運用している投資信託財産の合計で、同一法人の発行する株式をどの割合を超え...第136問投資信託の販売時に交付される目論見書に関する説明として、誤っているものはどれか。第137問預金等との誤認防止措置のための説明事項として、適切でないものはどれか。第138問追加型株式投資信託の追加募集時の募集価格として、通常用いられるものはどれか。第139問投資信託の取引においてブラインド方式が採用されている主な理由はどれか。第140問証券投資信託の開示制度のうち、継続開示に該当する書類はどれか。第141問投資信託の基準価額の計算方法として正しいものはどれか。第142問追加型株式投資信託の分配金のうち、元本払戻金（特別分配金）に関する説明として正しいものはどれか。第143問MMFやMRFにおけるキャッシング（即日引出）の1ファンドごとの限度額は原則としていくらか。第144問個人投資家が株式投資信託の普通分配金を受け取った場合の課税に関する説明で、正しいものはどれか。第145問法人投資家が株式投資信託の普通分配金を受け取る場合の源泉徴収税率はどれか。第146問個人投資家が公社債投資信託の分配金を受け取った場合の所得区分はどれか。第147問投資法人に関する説明として、誤っているものはどれか。第148問投資法人の設立時の出資総額（設立の際に発行する投資口の払込金額の総額）は、いくら以上と定められているか。第149問投資法人の規約に記載される、投資法人が常時保持する最低限度の純資産額はいくらを下回ることができないか。第150問投資法人の機関である「監督役員」に関する説明として、誤っているものはどれか。第151問上場不動産投資法人（J-REIT）が上場を維持するための要件として、ファンドの運用資産全体の何％以上が不動産等で占められ...第152問投資法人において、支払分配金を税法上損金に算入するため（法人段階で収益を非課税とするため）には、原則として配当可能利益の...第153問ETF（上場投資信託）の特徴として、誤っているものはどれか。第154問日々決算型ファンドであるMRF（マネー・リザーブ・ファンド）について、買付時の募集（販売）手数料は通常どうなっているか。第155問オープンエンド型の追加型株式投資信託において、投資家が手持ちの受益証券の額だけ直接投資信託財産を取り崩すことによって換金...第156問投資信託約款を変更しようとするとき、委託会社があらかじめその旨および内容を届け出なければならない先はどこか。第157問契約型投資信託の当事者について、投資信託約款の作成・届出や運用指図を行う者を何というか。第158問「毎月分配型」の投資信託における注意点として、誤っているものはどれか。第159問個人投資家が株式投資信託を解約した場合の換金差益に対する課税について、正しいものはどれか。第160問投資法人の機関である「投資主総会」の決議事項のうち、特別決議が必要となるものはどれか。
⑤ 金融商品取引法ほか
43問証券業務を規律する金融商品取引法などのルールを学ぶ、収録数が最も多い分野です。有価証券の定義（第一項・第二項）、金融商品取引業の種類と登録・最低資本金、外務員登録と登録拒否要件、行為規制（適合性の原則・断定的判断の提供の禁止・損失補塡の禁止など）、インサイダー取引や相場操縦といった不公正取引の禁止が頻出です。禁止行為と例外、登録・届出の区別が問われやすいので、「何が禁止で何が義務か」を条文の趣旨とあわせて整理しましょう。全43問収録しています。
第161問金融商品取引法上の有価証券に該当しないものはどれか。第162問金融商品取引法上の有価証券のうち、第二項有価証券に分類されるものはどれか。第163問金融商品取引業者が私設取引システム（PTS）運営業務を行う場合、原則として内閣総理大臣のどのような手続きが必要か。第164問第一種金融商品取引業を行うための最低資本金の額として正しいものはどれか。第165問内閣総理大臣が外務員の登録を拒否しなければならない要件として正しいものはどれか。第166問外務員の法的地位に関する説明として、正しいものはどれか。第167問金融商品取引業者等が広告等を行う場合、表示しなければならない事項として定められていないものはどれか。第168問契約締結前交付書面にクーリング・オフの規定の適用の有無について記載する際、義務付けられている文字の大きさはどれか。第169問金融商品取引業者等が、有価証券の売買に関する注文を受けたとき、あらかじめ顧客に対し自らが相手方となって売買を成立させるか...第170問損失補填等の禁止に関する記述のうち、誤っているものはどれか。第171問特定投資家との間の取引において、適用除外とされない（適用される）行為規制はどれか。第172問断定的判断の提供による勧誘に関する記述として、正しいものはどれか。第173問金融商品取引業者等が、顧客から有価証券の委託売買の注文を受け、それを成立させる前に、自己の計算で同一銘柄を顧客と同等以上...第174問金融商品取引業者が、顧客の同意を得ずに、顧客の計算で有価証券の売買を行うことを何というか。第175問投資運用業において、特定の金融商品等の価格変動を利用して、自己または第三者の利益を図る目的で正当な根拠を有しない取引を行...第176問投資者保護基金が、破綻した金融商品取引業者の一般顧客に対して行う補償の限度額はいくらか。第177問投資者保護基金による補償の対象に含まれないものはどれか。第178問金融商品取引所を株式会社として設立する場合、公共性確保のため定められている資本の最低額はいくらか。第179問自己が行う有価証券の売付けと同時期に、同価格で他人が買付けを行うことをあらかじめ通謀して行う取引を何というか。第180問内部者取引規制の対象となる「会社関係者」に含まれない者はどれか。ただし、情報を受領した者（第一次情報受領者）としての条件...第181問内部者取引規制における「重要事実の公表」と認められる要件として正しいものはどれか。第182問上場会社等の役員や主要株主が自社株等を買付け後何箇月以内に売付けをして利益を得た場合、会社はその利益の提供を請求できるか...第183問有価証券の募集または売出しに際し、発行会社による有価証券届出書を内閣総理大臣が受理した場合、原則として何日を経過した日に...第184問有価証券の販売時に、目論見書の交付が例外として免除されるケースはどれか。第185問有価証券報告書の提出義務に関する記述として、正しいものはどれか。第186問株券等の大量保有報告書（5%ルール）の提出期限は、大量保有者となった日から何日以内か。第187問大量保有報告書を提出すべき者が、その後株券等保有割合が何パーセント以上増減した場合に変更報告書を提出しなければならないか...第188問金融サービス提供法における重要事項の説明義務違反に基づく損害賠償責任の特徴として、正しいものはどれか。第189問消費者契約法において、事業者が消費者に対して事実と異なることを告げ、消費者がそれを事実であると誤認して契約の申込みをした...第190問消費者契約法に基づく取消権は、原則として追認することができる時から何年間行使しない場合に消滅するか。第191問犯罪収益移転防止法において、個人の取引時確認に用いられる有効期限のない本人確認書類は、提示を受ける日の前何箇月以内に作成...第192問次のうち、個人情報保護法における「要配慮個人情報」に該当しないものはどれか。第193問「特定の個人を識別することができないように個人情報を加工して得られる個人に関する情報であって、当該個人情報を復元すること...第194問第一種金融商品取引業者が、内閣総理大臣への届出や承認なしに行うことのできる「付随業務」に該当しないものはどれか。第195問MRFのキャッシング業務における貸付期間として正しいものはどれか。第196問株式累積投資契約において、金融商品取引業者が顧客との間で取り交わす1顧客の1銘柄に係る買付金額の上限として正しいものはど...第197問株式累積投資による買付けがインサイダー取引規制の適用除外となるための要件として、誤っているものはどれか。第198問金融商品仲介業者が顧客に与えた損害の賠償責任は、原則として誰が負うか。第199問第一項有価証券の「売出し」とは、すでに発行された有価証券の売付けの申込み等の勧誘のうち、多数の者を相手方として行う場合を...第200問証券金融会社の主たる業務のうち、金融商品取引業者に対し国債等の公社債を担保に一時的に必要とする資金を貸し付ける業務を何と...第201問金融商品取引業者が、顧客の有価証券売買の注文について最も有利な条件で執行するために定める方針を何というか。第202問犯罪収益移転防止法において、取引時確認を行った場合、確認記録を作成し何年間保存する必要があるか。第203問個人データに関する義務において、個人情報取扱事業者が本人の同意を得ずに第三者に個人データを提供できるケースとして、誤って...
⑥ 取引所・協会定款 諸規則
40問金融商品取引所と日本証券業協会が定める自主規制ルールを学ぶ分野です。取引所の業務規程・受託契約準則・上場や上場廃止・適時開示の規程、取引参加者の種類、始値・終値を決める板寄せ方式や値幅制限といった売買の仕組みが問われます。あわせて協会の定款・諸規則にもとづく自主規制（外務員の資質向上や協会員の遵守事項など）も出題されます。取引所の規則と協会の規則を混同しないよう、どちらが何を定めているかを整理して押さえるのが得点のコツです。全40問収録しています。
第204問金融商品取引所の主要な諸規則のうち、有価証券の上場・上場廃止・適時開示等を定めた規程はどれか。第205問株式会社東京証券取引所（東証）の取引参加者の種類として正しいものはどれか。第206問取引所市場において、午前・午後の最初の値段（始値）を決定する際に用いられる売買方法を何というか。第207問取引参加者が取引所の規則等に違反した場合、取引所が行うことができる処分等に含まれないものはどれか。第208問東証における上場の対象となる有価証券に含まれないものはどれか。第209問東証における株券等の新規上場手続に関する記述のうち、正しいものはどれか。第210問スタンダード市場への新規上場における形式要件に含まれないものはどれか。第211問上場株券等が上場廃止基準に該当するおそれがある場合、東証が投資者に周知させるために指定する銘柄はどれか。第212問東証の普通取引において、配当金交付株主の確定期日または権利確定期日の何日前に「配当落ち」または「権利落ち」として売買を開...第213問システム障害等により取引所市場で執行できなかった顧客の注文を、金融商品取引業者自身が相手方となって売買立会によらないで執...第214問株式を買い付けた投資家が、その期の配当や株主優待などを受ける権利を得られる最終の売買日を何というか。第215問前日の終値が7,000円である一般的な株券（呼値の特例対象でない銘柄）の買注文を出す場合、呼値の単位として正しいものはど...第216問国債の売買単位として正しいものはどれか。第217問売買契約の締結における「価格優先の原則」の説明として正しいものはどれか。第218問売買契約の優先順位において、同じ銘柄に対する注文の優先関係として正しいものはどれか。第219問始値決定後の値段の決定方法（継続売買）を何というか。第220問株券の制限値幅について、下限まで下落することを何というか。第221問取引参加者が取引所市場における有価証券の売買等を受託するにあたり、遵守しなければならない「受託契約準則」について、正しい...第222問金融商品取引業者が、顧客から預かった有価証券や金銭を自己の固有財産と区別して管理することを何というか。第223問有価証券の売買等に係る金銭の授受に関する記述で正しいものはどれか。第224問日本証券業協会の協会員の区分のうち、「登録金融機関（銀行等）」が該当するものはどれか。第225問ブル型投資信託の販売時に顧客へ説明すべき特有のリスクはどれか。第226問協会員が備え付ける顧客カードの記載事項に含まれないものはどれか。第227問協会員が、レバレッジ投資信託や複雑な仕組債など特に慎重な勧誘を要する商品について、顧客の知識・経験・財産状況等に照らし勧...第228問協会員が店頭有価証券について顧客に対し投資勧誘を行うことの原則として正しいものはどれか。第229問上場会社等の役員等である顧客について備え付ける「内部者登録カード」の記載事項に含まれないものはどれか。第230問協会員が他の協会員の従業員であった者を採用しようとする場合、過去5年間のいずれかの時点において従業員であった者については...第231問協会員の従業員が顧客との関係で行ってはならない行為として正しいものはどれか。第232問顧客が自己の取引であることを隠す目的で、架空の名義を使用して行う取引を何というか。第233問協会員の従業員が行ってはならない禁止行為に該当しないものはどれか。第234問金融商品取引業の信用を著しく失墜させる行為を行った従業員等に対する「不都合行為者制度」において、その信用への影響が特に著...第235問二種外務員が行うことができない職務はどれか。第236問外務員登録を受けている外務員に対する「外務員資格更新研修」の受講義務期間として正しいものはどれか。第237問協会員が顧客から有価証券の保管の委託を受け、複数の顧客から預託を受けた同一銘柄の有価証券を混合して保管し、返還時は各自の...第238問会員が顧客からの有価証券の寄託において、「保護預り契約」を締結しなければならないのはどの契約の場合か。第239問会員が顧客の債権債務の残高について照合通知書により報告する頻度として、有価証券の売買その他の取引のある顧客に対する頻度は...第240問協会員が広告等の表示または景品類の提供を行う際に、審査を行うために任命しなければならない者は誰か。第241問上場株券等の取引所金融商品市場外での売買等に関して、会員が同時に多数の者に対し売付けの申込みを行った場合、協会へ報告する...第242問協会員が顧客との間で外国証券の「国内店頭取引」を行うにあたって基準としなければならない価格はどれか。第243問協会員における法人関係情報の管理態勢の整備において、規定されていないものはどれか。
⑦ 証券税制・財務分析
41問証券投資にかかる税金と、企業の財務諸表を読む分析手法を学ぶ分野です。所得税の納税義務者（居住者・非居住者）や所得区分、利子所得・配当所得・譲渡所得の課税、配当控除、少額投資非課税制度（NISA）といった証券税制が頻出です。あわせて貸借対照表・損益計算書の読み方や、安全性・収益性を測る財務指標も問われます。税率や控除率など数字を伴う問題が出るため、所得の種類ごとの課税方法と代表的な非課税制度を整理して覚えるのが得点への近道です。全41問収録しています。
第244問所得税の納税義務者における「居住者」の定義として正しいものはどれか。第245問東日本大震災からの復興を図るための復興特別所得税の計算方法として正しいものはどれか。第246問次のうち、税法上で「利子所得」に分類されないものはどれか。第247問財形住宅貯蓄と財形年金貯蓄の利子所得の非課税制度について、非課税となる累積元本の最高限度額（両者を合わせた額）はいくらか...第248問課税総所得金額等が1,000万円以下の場合における、株式等の配当所得に係る所得税の配当控除率はいくらか。第249問上場株式等の譲渡により生じた損失の繰越控除の特例について、繰越控除が認められる期間は最長で何年か。第250問特定口座の開設に関する記述として正しいものはどれか。第251問NISA（少額投資非課税制度）における「成長投資枠」の年間投資枠はいくらか。第252問NISA制度に関する記述のうち、誤っているものはどれか。第253問税制適格ストック・オプションの課税の特例における年間の権利行使価額の「原則的な」上限はいくらか。第254問相続税における上場株式の評価額として、原則的に採用されるのは「課税時期（死亡した日）の終値」のほか、どの期間の最終価額の...第255問貸借対照表の借方（左側）が表しているものはどれか。第256問棚卸資産に該当しないものはどれか。第257問損益計算書における「売上総利益」の計算式として正しいものはどれか。第258問損益計算書における「営業利益」が意味するものとして最も適切なものはどれか。第259問キャッシュ・フロー計算書の表示区分に該当しないものはどれか。第260問連結財務諸表の作成において、他の会社の意思決定機関を実質的に支配しているかどうかで判定する基準を何というか。第261問企業決算において、前年度と比較して「売上高が増加し、かつ経常利益が減少した状態」を何というか。第262問「配当性向」を求める計算式として正しいものはどれか。第263問自己資本利益率（ROE）を説明した文章として正しいものはどれか。第264問総資本利益率（ROA）を「売上高純利益率」と「総資本回転率」に分解した式として正しいものはどれか。第265問企業の短期的な債務の返済能力を表す「流動比率」の望ましいとされる水準はどれか。第266問「固定比率」の計算式として正しいものはどれか。第267問安全性分析において、日本企業で適しているといわれる「固定長期適合率」の計算式における分母はどれか。第268問「自己資本比率」が高い企業の特徴として一般的にいえることはどれか。第269問ある企業の年間売上高が2億円で、総資本が5,000万円の場合の「総資本回転率」は何回か。第270問総資本回転率が3回の場合、「総資本回転期間」は何箇月か。第271問損益分岐点分析において、「売上高の増減に関係なく発生する費用」を何というか。第272問ある会社の売上高が3,000万円、変動費が1,500万円、固定費が1,300万円であるとき、損益分岐点売上高はいくらか。第273問限界利益率を求める計算式として正しいものはどれか。第274問特定口座のうち「源泉徴収選択口座（源泉徴収あり）」を選択した場合の確定申告の取り扱いとして正しいものはどれか。第275問上場株式等の譲渡による所得に対して課される申告分離課税の税率（所得税および復興特別所得税＋住民税）は合計でいくらか。第276問一般株式等の譲渡による所得と、上場株式等の譲渡による所得の間の損益通算について正しい記述はどれか。第277問居住者が上場株式等の配当について「申告分離課税」を選択して確定申告した場合に可能となるものはどれか。第278問居住者が上場株式等の配当金について、「総合課税」を選択して確定申告を行った場合に適用を受けられる制度はどれか。第279問上場株式等の配当所得について、「確定申告不要制度」を選択した場合の税負担はどのようになるか。第280問NISA（少額投資非課税制度）の「つみたて投資枠」と「成長投資枠」を併用した場合、非課税保有限度額の総枠1,800万円の...第281問「配当率」の計算において、分母となる勘定科目はどれか。第282問割引債の償還差益に対する課税について、2016年1月1日以後に発行された割引債の正しい取り扱いはどれか。第283問財務諸表のうち、一定時点における企業の「財政状態（資産・負債・純資産）」を表す一覧表を何というか。第284問資産の分類における「1年基準」の説明として正しいものはどれか。
⑧ 経済金融財政＋市場基礎＋セールス
40問経済・金融の基礎知識と、顧客対応の心構えをまとめて学ぶ分野です。GDPと三面等価の原則、GDPデフレーター、景気動向指数、日銀短観といった経済指標、金融政策や財政の基礎、金利・為替・物価の関係が問われます。あわせて金融・証券市場の全体像や、顧客本位の業務運営（フィデューシャリー・デューティー）を踏まえたセールスの基本姿勢も出題されます。指標の名称と意味を取り違えないよう、代表的な経済指標を一覧化し、何を測るものかをセットで覚えると効率的です。全40問収録しています。
第285問国内全体で新たに生産された財やサービスの付加価値額を合計したものを何というか。第286問GDPの「三面等価の原則」に含まれない側面はどれか。第287問名目GDPから物価上昇分を取り除いた実質GDPの変化率を測るための指標（名目GDP÷実質GDP×100）はどれか。第288問内閣府が作成する景気動向指数のうち、東証株価指数や新規住宅着工床面積が含まれる指数はどれか。第289問日本銀行が主要製造業などの企業経営者に対して行う、景況感を把握するための調査を何というか。第290問所得税や社会保険料などを差し引いた「可処分所得」のうち、実際に消費として支出される割合を示す指標はどれか。第291問完全失業率の正しい計算式はどれか。第292問総務省が発表する消費者物価指数（CPI）の特徴として、対象に含まれないものはどれか。第293問国際収支統計における「経常収支」の構成項目として正しいものはどれか。第294問通貨の3つの基本的機能に該当しないものはどれか。第295問マネーストックの指標のうち、「現金通貨＋預金通貨（普通預金等）」で表されるものはどれか。第296問名目金利が10%、予想物価上昇率（期待インフレ率）が9%のとき、フィッシャー方程式に基づく実質金利は何%か。第297問物価が継続して下落するデフレーションの状況下において、一般的に日本銀行がとる対応はどれか。第298問為替レートが「1ドル120円」から「1ドル100円」に変動した場合の記述として正しいものはどれか。第299問企業や政府が証券市場で株式や債券を発行し、資金不足主体が発行した証券を資金余剰主体が購入する資金調達方法を何というか。第300問金融機関相互の短期資金の過不足を調整する場である「インターバンク市場」に含まれる市場はどれか。第301問優良企業が短期資金を調達するために、オープン市場で割引方式により発行する約束手形を何というか。第302問日本銀行が市場で債券等を購入することによって資金を放出し、金利を低下させる金融政策を何というか。第303問日本の予算編成において、実際に予算案の編成を行う主体はどこか。第304問2024年度の一般会計予算における基礎的財政収支対象経費の中で、最も大きな金額を占めているものはどれか。第305問財政法第4条1項但書にて、公共事業等の特定の財源の範囲内で発行が認められている公債を何というか。第306問公債金収入(借金)以外の収入と、利払費及び債務償還費を除いた支出との収支バランスを何というか。第307問新規に株式や債券等の有価証券が発行され、発行者や仲介者を通じて投資家に第一次取得される市場を何というか。第308問いわゆる証券会社として、内閣総理大臣の登録を受けて金融商品取引業を行う業者はどれか。第309問インサイダー取引などの不公正取引について強制調査権を持ち、金融庁長官への行政処分勧告などを行う機関はどれか。第310問投資者保護と預金者保護の違いに関する記述として、正しいものはどれか。第311問ESG投資において、「E」が意味するものはどれか。第312問ESG投資のスクリーニング手法のうち、武器やタバコなど特定の活動を行う企業を投資対象から除外する手法はどれか。第313問環境にも社会にもポジティブなインパクトを与えるプロジェクトに資金使途を限定して発行されるSDGs債はどれか。第314問温室効果ガスを大量に排出する産業が、脱炭素化へ向けた中長期目標を達成するための計画や体制構築の資金調達として発行する債券...第315問環境や社会に貢献していると謳っているにもかかわらず、実態が伴っていない状態を指す用語はどれか。第316問外務員の営業活動における「自己責任の原則」の説明として正しいものはどれか。第317問「金融サービス業におけるプリンシプル」の趣旨として、期待される効果に当てはまらないものはどれか。第318問「顧客本位の業務運営に関する原則」において、金融事業者が顧客の資産状況や取引経験等を把握し、ふさわしい推奨等を行うべきと...第319問「顧客本位の業務運営に関する原則」は、形式ではなく実質において実現できるよう、どのようなアプローチを採用しているか。第320問国会における予算審議について、正しい記述はどれか。第321問国民所得に対する「租税＋社会保障負担」の比率を何というか。第322問証券取引所が、多数の売買注文の需給を集約して公正な価格を形成する機能を何というか。第323問名目GDPが実質GDPより低くなるのは、どのような物価状況のときか。第324問銀行などの金融機関が資金供給者から預かった資金を、直接企業に貸し付けるのではなく、企業が発行する社債やCPなどの有価証券...